目 录
第一部分 鞍山市教师进修学院概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 鞍山市教师进修学院 2018 年度部门决算 报表
一、2018年度收入支出决算总表
二、2018年度收入决算表
三、2018年度支出决算表
四、2018年度财政拨款收入支出决算表
五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
第三部分 鞍山市教师进修学院 2018 年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 鞍山市教师进修学院概况
一、主要职责
鞍山市教师进修学院是我市教师教育体系的重要组成部分，承担全市幼儿、小学、中学、职业、成人、民族、特殊教育的教学研究指导、教学业务管理、科研课题管理以及基础教育干部、教师的继续教育等和信息交流等工作任务。在推进教师专业化发展中具有不可替代的作用。
二、部门决算单位构成
因我单位没有二级预算单位，因此 2018 年决算公开单位仅为鞍山市教师进修学院
第二部分 鞍山市教师进修学院 2018 年度部门决算报表
一、2018年度收入支出决算总表
二、2018年度收入决算表
三、2018年度支出决算表
四、2018年度财政拨款收入支出决算表
五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
第三部分 鞍山市教师进修学院 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018 年度鞍山市教师进修学院纳入部门决算总收2043.27 万元，同比上年减少123.35 万元，减少6%；总支出1951.71 万元，同比上年减少149.39 万元，减少7%。年末结转结余91.56 万元。
（一）收入总计 2043.27 万元，包括：
1.财政拨款收入 2075.82 万元，其中：公共预算财政拨款收入 1941.07 万元。
2.事业收入 39.78 万元，主要是退伍兵工资等收入。
3.上年结转和结余 62.42 万元。主要是住房货币化款等。
（二）支出总计 1951.71 万元，包括：
1.基本支出 1951.7 万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出 1724.12万元，对个人和家庭的补助支出 84.62 万元，商品和服务支出 138.4 万元。
2.项目支出 4.56 万元，主要用于更新办公设备。
（三）年末结转和结余 91.56 万元
主要是由于 2018 年公用经费资金结转和职工个人丧葬费未能在2018 年支出等原因形成的结余。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映鞍山市教师进修学院 2018 年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018 年度财政拨款支出 1951.7 万元，其中：基本支出 1945.5万元，项目支出6.2 万元。
（二）具体情况
2018 年度财政拨款支出1911.93万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出 1409.93 万元，社会保障和就业支出 313.26 万元，医疗卫生与计划生育支出 1.51 万元，住房保障支出 187.23 万元。
1．教育支出1409.93万元，包括：
教师进修支出1409.93 万元，主要用于人员经费 1271.81 万元，商品服务支出 130.55 万元，对个人和家庭补助 3.01 万元，资本性支出4.56万元。
2.社会保障和就业支出313.26 万元，包括：
（1）事业单位离退休 87.44 万元，主要是离退休人员工资等支出。
（2）机关事业单位养老保险缴费支出 225.82 万元，主要是事业单位人员养老保险缴费支出等。
3.医疗卫生与计划生育支出 1.51 万元
（1）公务员医疗补助支出 1.51 万元，主要是职工医药费报销。
4.住房保障支出187.23 万元，包括：
（1）、住房公积金 131.14 万元，主要是在职人员公积金支出。
（2）、购房补贴 56.09万元，主要是解决 17 年住房货币化和新职工住房补贴支出等。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2018 年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元。 2018年度“三公”经费支出与2017年无变化。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
鞍山市教师进修学院为事业单位无机关运行经费，因此 2018 年教师进修学院机关运行经费支出 0 万元。
（二）政府采购支出情况
2018年鞍山市教师进修学院政府采购支出总额11.61万元，其中：政府采购货物支出11.61万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
（三）国有资产占用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，教师进修学院无车辆，其中：一般公务用车 0 辆，其他用车 0 辆；无单位价值 100 万元以上大型设备。
（四）预算绩效评价管理情况
本部门决算公开的内容均属经费类，2018 年教师进修学院无市重点预算绩效评价项目。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：
反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
22.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
23.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。
24.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修，师资培训支出。
25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
26.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
28.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
29.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
30.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
31.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
35.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
36.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反
映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
37.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。