目 录
第一部分 中共鞍山市委党校概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 中共鞍山市委党校2018年度部门决算报表
一、2018年度收入支出决算总表
二、2018年度收入决算表
三、2018年度支出决算表
四、2018年度财政拨款收入支出决算表
五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
第三部分 中共鞍山市委党校2018年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 鞍山市委党校概况
一、主要职责
（1）中共鞍山市委党校（鞍山行政学院、鞍山市社会主义学院）由市委培训全市领导干部、中青年干部和统战系统干部的学校，是研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想、推进党的思想理论建设的重要阵地，是领导干部加强党性锻炼熔炉，是统一战线人才教育培训主阵地，是党委和政府哲学社会科学研究机构和决策咨询智库。
（2）以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点，学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系；承担党员领导干部、中青年干部、公务员、统战人才、党务（纪检）干部、入党积极分子、团员青年等培训任务；承担全市党员电化教育、远程教育工作的服务保障任务；负责对各类学员培训期间的表现进行考核，提出考核意见。
（3）围绕党的中心工作任务和市委、市政府工作部署，对重大理论和现实问题进行研究，为市委、市政府决策提供咨询服务。
（4）对县（市）区党校（行政学院、社会主义学院）进行业务指导。
（5）开展在职研究生教育，面向社会开展培训。
（6）开展与培训机构和学术研究机构的交流与合作。
（7）承担市委、市政府交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
由于中共鞍山市委党校没有二级预算单位，故2018年部门决算编制范围仅为本单位。
第二部分 鞍山市委党校2018年度部门决算公开报表
见附件
第三部分 鞍山市委党校2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度中共鞍山市委党校纳入部门决算总收入2297.32万元，同比减少539.13万元，降幅19%;总支出2269.81万元，同比减少742.1万元，降幅24.6%;年末结转结余331.48万元。
（一）收入总计2297.32万元，包括：
1.财政拨款收入2282.52万元，其中：公共预算财政拨款收入2282.52万元。
2.事业收入14.8万元，主要是委托培养在职研究生学费收入。
3.上年结转和结余304万元，主要是教师授课经费、外请教授讲课经费及维修维护费、教师进修及培训专题经费，公务员医疗补助，基础设施改造经费以及基本支出等专项没有结项等原因形成的结余。
（二）支出总计2269.81万元，包括：
1.基本支出2022.7万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1573.02万元，商品和服务支出302.51万元，对个人和家庭的补助支出147.16万元，其他资本性支出3.13万元。
2.项目支出247万元，主要包括教学科研多媒体政府采购经费、基础设施改造等业务支出。
（三）年末结转和结余331.48万元
主要是政府采购资金、教科研师资培训经费、基础设施改造等专项没有结项等原因形成的结余。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映鞍山市委党校2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度公共预算财政拨款支出2261.07万元，其中：基本支出2022.32万元，项目支出238.75万元。
（二）具体情况
2018年度财政拨款支出2261.07万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出145.02万元，教育支出1505.06万元，科学技术支出7万元，社会保障和就业支出348.08万元，住房保障支出193.08万元，医疗卫生与计划生育支出2.29万元，其他支出60.54万元。
1. 一般公共服务支出145.02万元，包括：
（1）组织事务64.51万元，主要是重新整合单位日常支出。
（2）其他共产党事务支出80.51万元，主要是重新整合单位日常支出。
2. 教育支出1505.06万元，包括：
（1）干部教育1350.59万元，主要是保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的工资福利、水电费、取暖费、维修费、轮训培训干部人员的食宿资料费等、公务用车运行维护费、福利费等支出。
（2）培训支出0.25万元，主要是教学科研外出学习培训支出。
（3）教师进修及干部继续教育154.22万元，主要是小专项及部分政府采购项目支出。
3. 科学技术支出7万元，主要是市委党校教师专题培训差旅费支出。
4. 社会保障和就业支出348.08万元，包括：
（1）归口管理的行政单位离退休141.28万元，主要是离退休工资、困难补助、丧葬费、活动费等支出。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出206.8万元，主要是缴纳养老保险支出。
5. 医疗卫生及计划生育支出2.29万元，主要是公务员医疗补助核销支出。
6. 住房保障支出193.08万元，包括：
（1）住房公积金122.72万元，主要是规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
（2）购房补贴70.36万元，主要是99年10月1日以后参加工作的新职工发放的用于购买住房的补贴支出及老职工货币化支出。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2018年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.26万元，其中：因公出国（境）费0万元，无因公出国组团及人员；公务接待费0.25万元，共接待批次14次，接待总人数35人；公务用车购置及运行维护费3.01万元，年末公务用车保有量7辆。2018年度“三公”经费支出比2017年减少12.16万元，下降78%，主要是按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年市委党校机关运行经费支出302万元，比2017年减少165.3万元，降幅35.4%，主要原因：
1、本年度进行事业单位机构改革，经费支出减少。
（二）政府采购支出情况
2018年市委党校政府采购支出总额1.6万元，其中政府采购货物支出1.6万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。其中对小微企业的政府采购金额为0元。
（三）国有资产占用情况
截止2018年12月31日，市委党校共有车辆7两，其中机要通信用车1辆，应急保障用车2辆，离退休干部用车4辆；单位价值200万元以上大型设备0台。
（四）预算绩效管理工作开展情况
2018年度我校无重点绩效评价项目。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
6.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
7.一般公务服务支出（类）组织事务（款）01行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
8.教育支出（类）进修及培训（款）干部培训（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出。
9.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。
12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按照房改政策规定，99年10月1日以后参加工作职工的用于购买住房的补贴支出及老职工货币化。
14.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反应上述项目以为其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。