目  录

第一部分 中共鞍山市委党校概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分 中共鞍山市委党校2019年度部门决算报表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

第三部分 中共鞍山市委党校2019年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 中共鞍山市委党校概况

一、主要职责

（1）中共鞍山市委党校（鞍山行政学院、鞍山市社会主义学院）由市委培训全市领导干部、中青年干部和统战系统干部的学校，是研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想、推进党的思想理论建设的重要阵地，是领导干部加强党性锻炼熔炉，是统一战线人才教育培训主阵地，是党委和政府哲学社会科学研究机构和决策咨询智库。

（2）以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点，学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系；承担党员领导干部、中青年干部、公务员、统战人才、党务（纪检）干部、入党积极分子、团员青年等培训任务；承担全市党员电化教育、远程教育工作的服务保障任务；负责对各类学员培训期间的表现进行考核，提出考核意见。

（3）围绕党的中心工作任务和市委、市政府工作部署，对重大理论和现实问题进行研究，为市委、市政府决策提供咨询服务。

（4）对县（市）区党校（行政学院、社会主义学院）进行业务指导。

（5）开展在职研究生教育，面向社会开展培训。

（6）开展与培训机构和学术研究机构的交流与合作。

（7）承担市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

由于中共鞍山市委党校没有二级预算单位，故2019年部门决算编制范围仅为本单位。

第二部分 中共鞍山市委党校2019年度部门决算公开报表

见附件

第三部分 中共鞍山市委党校2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2019年度中共鞍山市委党校纳入部门决算总收入3541.91万元，同比增加1244.59万元，增幅35%;总支出3411.7万元，同比增加1141.89万元，增幅33%;年末结转结余385.32万元。

（一）收入总计3541.91万元，包括：

1.财政拨款收入3526.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3526.31万元。

2.事业收入15.6万元，主要是委托培养在职研究生学费收入。

3.上年结转和结余385.32万元，主要是教师授课经费、外请教授讲课经费及维修维护费、教师进修及培训专题经费、购房补贴、基础设施改造经费以及基本支出等专项没有结项等原因形成的结余。

（二）支出总计3411.7万元，包括：

1.基本支出3141.38万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2538.31万元，商品和服务支出342.11万元，对个人和家庭的补助支出260.96万元。

2.项目支出270.31万元，主要包括研究生外聘教师经费、教学科研多媒体政府采购经费、基础设施改造等业务支出。

（三）年末结转和结余385.32万元

主要是研究生外聘教师经费、政府采购资金、教科研师资培训经费、基础设施改造等专项没有结项等原因形成的结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映鞍山市委党校2019年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2019年度公共预算财政拨款支出3404.06万元，其中：基本支出3141.4万元，项目支出262.68万元。

（二）具体情况

2019年度财政拨款支出3404.06万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出18.92万元，教育支出2652.53万元，社会保障和就业支出479.99万元，住房保障支出251.62万元，灾害防治及应急管理支出1万元。

1.一般公共服务支出18.92万元，包括：

组织事务18.92万元，主要是重新整合单位日常支出。

2. 教育支出2652.53万元，包括：

（1）干部教育2641.02万元，主要是保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的工资福利、水电费、取暖费、维修费、轮训培训干部人员的食宿资料费等、公务用车运行维护费、福利费等支出。

（2）培训支出0.48万元，主要是教学科研外出学习培训支出。

（3）教师进修及干部继续教育11.03万元，主要是小专项及部分政府采购项目支出。

3. 社会保障和就业支出479.99万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休236.26万元，主要是离退休工资、困难补助、丧葬费、活动费等支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出183.1万元，主要是缴纳养老保险支出。

5.住房保障支出251.62万元，包括：

（1）住房公积金134.33万元，主要是规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（2）购房补贴117.29万元，主要是99年10月1日以后参加工作的新职工发放的用于购买住房的补贴支出及老职工货币化支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.15万元，其中：因公出国（境）费0万元，无因公出国组团及人员；公务接待费0万元；公务用车购置及运行维护费1.15万元，年末公务用车保有量5辆。2019年度“三公”经费支出比2018年减少2.11万元，下降64%，主要是按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年市委党校机关运行经费支出342.11万元，比2018年增加40.11万元，增幅11%，主要原因：

1、上年度进行事业单位机构改革，下半年大幅暂停非必要的支出，总体经费支出减少。

2、本年度完成改革合并，日常运行恢复正常，各项支出按进度执行，经费支出较上年有所增加。

（二）政府采购支出情况

2019年市委党校政府采购支出总额280.51万元，其中政府采购货物支出280.51万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。其中对小微企业的政府采购金额为0元。

（三）国有资产占用情况

截止2019年12月31日，市委党校共有车辆5辆，其中机要通信用车1辆，应急保障用车1辆，离退休干部用车3辆；单位价值200万元以上大型设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2019年度我校无重点绩效评价项目。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.一般公务服务支出（类）组织事务（款）01行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.教育支出（类）进修及培训（款）干部培训（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出。

9.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按照房改政策规定，99年10月1日以后参加工作职工的用于购买住房的补贴支出及老职工货币化。

14.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反应上述项目以为其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

附件：中共鞍山市委党校2019年度部门决算和“三公”经费决算公开附表