关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计有关问题整改情况的报告
信息来源:鞍山市审计局发布时间:2024-01-07浏览次数:

市政府高度重视审计查出问题的整改工作,根据《市人大常委会关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告的审议意见》要求,各被审计单位承担起审计整改的主体责任,严格执行审计整改要求。市审计局认真落实审议意见,紧盯目标任务,督促各单位将具体问题整改与完善制度相结合,让审计监督在更高层次发挥作用,审计报告反映的问题基本得到整改。现将整改情况报告如下。

一、市本级和开发区财政管理审计发现问题整改情况

一是财政资源统筹方面问题整改情况。市财政局和相关开发区将加强对非税收入收缴的监管,全面清理实体账户闲置资金。二是预算管理改革方面问题整改情况。相关开发区将提高预算安排的科学性,不断细化预算编制,通过完善政策机制等方式加强政府采购管理。三是资金提质增效方面问题整改情况。市财政局和相关开发区已制定专项资金拨款和还款计划,按计划执行,同时落实压减一般性支出工作要求,规范编外用工和公务车辆管理。四是库款保障管理方面问题整改情况。相关开发区将加强库款保障管理工作,努力将库款保障水平保持在合理区间,规范财政专户日常管理。五是其他财政综合管理水平方面问题整改情况。市财政局和相关开发区补充制定相关政策,加强决算和绩效管理,提高决算质量和绩效编制水平。

二、市直部门预算执行审计发现问题整改情况

一是预决算编制和绩效管理仍需强化问题整改情况。相关部门已按审计要求加强预决算编制管理,按照定额标准和实际收支情况科学、完整地编制预算,加强项目绩效管理,切实开展绩效评价工作。二是预算执行管理不够严格问题整改情况。相关部门已按审计要求加强对预算执行的管理,强化预算约束,从严控制支出范围,确保专款专用,合理安排项目进度,保障项目资金发挥实效。三是财务管理存在薄弱环节问题整改情况。相关部门严格落实财务管理规定,规范会计核算,加强自检自查,定期对账表进行核对,上缴存量资金及利息收入。四是内控管理质量亟需提高问题整改情况。相关部门认真梳理内部控制流程,针对薄弱环节,制定和完善预算、采购、经费管理等内部控制制度,推进法规和制度的执行,加大对采购、验收、库存和核算的全过程监督力度。

三、市县一体化审计发现问题整改情况

一是重大工程项目进展缓慢问题整改情况。两项工程已稳步推进,相关地区及单位正积极筹措资金,督促施工方加快施工进度。二是工程项目管理不严格问题整改情况。相关项目已补办用地许可并完成工程决算。三是专项资金管理使用不规范问题整改情况。相关地区已将原征地和拆迁补偿支出调整为其他城乡社区支出,将采购支出对应列入一般公共预算,已收回违规领取和发放的财政资金,已取得发票规范核销电子商务进农村相关支出。四是惠企利民政策未得到有效落实问题整改情况。相关地区已加快拨付各类专项资金,部分地区老年人健康管理服务及居民健康素养促进项目已开展,电子商务进农村实施方案已重新修订。

四、国有资产管理审计发现问题整改情况

一是企业国有资产审计方面问题整改情况。相关企业已按规定对相关科目进行调整并补记资产。二是行政事业性国有资产审计方面问题整改情况。市财政局会同相关部门明确社会功能性用房记账单位,组织各预算单位对通用设备类固定资产进行清查。相关开发区和预算单位已补记固定资产并完成资产权属划转。三是国有自然资源资产审计方面问题整改情况。相关开发区完成对“散污乱”企业的整治和对料场堆放矿渣的清理,推进污水处理厂收费定价工作。相关部门完善制度并加强日常监督。

五、民生保障资金审计发现问题整改情况

一是公立医院财政拨款和经营管理审计方面问题整改情况。相关医院已停止违规收费,并建立了收费复核制度;已取消自立收费项目,严格按照患者实际用药和耗材收费;已按照规定将医用耗材和药品纳入集中采购平台采购。二是教育专项资金审计方面问题整改情况。市教育局已完善制度,相关地区已加快拨付义务教育薄弱环节改善与能力提升等专项资金,并将加强对校舍改造施工合同签订及履约的管理。三是住宅专项维修资金审计方面问题整改情况。市住房和城乡建设局已完善制度,规范维修资金使用,加强施工单位资质审查和工程质量检查,收回多计工程费和监理费。

关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计有关问题整改情况的报告
信息来源:鞍山市审计局 发布时间:2024-01-07

市政府高度重视审计查出问题的整改工作,根据《市人大常委会关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告的审议意见》要求,各被审计单位承担起审计整改的主体责任,严格执行审计整改要求。市审计局认真落实审议意见,紧盯目标任务,督促各单位将具体问题整改与完善制度相结合,让审计监督在更高层次发挥作用,审计报告反映的问题基本得到整改。现将整改情况报告如下。

一、市本级和开发区财政管理审计发现问题整改情况

一是财政资源统筹方面问题整改情况。市财政局和相关开发区将加强对非税收入收缴的监管,全面清理实体账户闲置资金。二是预算管理改革方面问题整改情况。相关开发区将提高预算安排的科学性,不断细化预算编制,通过完善政策机制等方式加强政府采购管理。三是资金提质增效方面问题整改情况。市财政局和相关开发区已制定专项资金拨款和还款计划,按计划执行,同时落实压减一般性支出工作要求,规范编外用工和公务车辆管理。四是库款保障管理方面问题整改情况。相关开发区将加强库款保障管理工作,努力将库款保障水平保持在合理区间,规范财政专户日常管理。五是其他财政综合管理水平方面问题整改情况。市财政局和相关开发区补充制定相关政策,加强决算和绩效管理,提高决算质量和绩效编制水平。

二、市直部门预算执行审计发现问题整改情况

一是预决算编制和绩效管理仍需强化问题整改情况。相关部门已按审计要求加强预决算编制管理,按照定额标准和实际收支情况科学、完整地编制预算,加强项目绩效管理,切实开展绩效评价工作。二是预算执行管理不够严格问题整改情况。相关部门已按审计要求加强对预算执行的管理,强化预算约束,从严控制支出范围,确保专款专用,合理安排项目进度,保障项目资金发挥实效。三是财务管理存在薄弱环节问题整改情况。相关部门严格落实财务管理规定,规范会计核算,加强自检自查,定期对账表进行核对,上缴存量资金及利息收入。四是内控管理质量亟需提高问题整改情况。相关部门认真梳理内部控制流程,针对薄弱环节,制定和完善预算、采购、经费管理等内部控制制度,推进法规和制度的执行,加大对采购、验收、库存和核算的全过程监督力度。

三、市县一体化审计发现问题整改情况

一是重大工程项目进展缓慢问题整改情况。两项工程已稳步推进,相关地区及单位正积极筹措资金,督促施工方加快施工进度。二是工程项目管理不严格问题整改情况。相关项目已补办用地许可并完成工程决算。三是专项资金管理使用不规范问题整改情况。相关地区已将原征地和拆迁补偿支出调整为其他城乡社区支出,将采购支出对应列入一般公共预算,已收回违规领取和发放的财政资金,已取得发票规范核销电子商务进农村相关支出。四是惠企利民政策未得到有效落实问题整改情况。相关地区已加快拨付各类专项资金,部分地区老年人健康管理服务及居民健康素养促进项目已开展,电子商务进农村实施方案已重新修订。

四、国有资产管理审计发现问题整改情况

一是企业国有资产审计方面问题整改情况。相关企业已按规定对相关科目进行调整并补记资产。二是行政事业性国有资产审计方面问题整改情况。市财政局会同相关部门明确社会功能性用房记账单位,组织各预算单位对通用设备类固定资产进行清查。相关开发区和预算单位已补记固定资产并完成资产权属划转。三是国有自然资源资产审计方面问题整改情况。相关开发区完成对“散污乱”企业的整治和对料场堆放矿渣的清理,推进污水处理厂收费定价工作。相关部门完善制度并加强日常监督。

五、民生保障资金审计发现问题整改情况

一是公立医院财政拨款和经营管理审计方面问题整改情况。相关医院已停止违规收费,并建立了收费复核制度;已取消自立收费项目,严格按照患者实际用药和耗材收费;已按照规定将医用耗材和药品纳入集中采购平台采购。二是教育专项资金审计方面问题整改情况。市教育局已完善制度,相关地区已加快拨付义务教育薄弱环节改善与能力提升等专项资金,并将加强对校舍改造施工合同签订及履约的管理。三是住宅专项维修资金审计方面问题整改情况。市住房和城乡建设局已完善制度,规范维修资金使用,加强施工单位资质审查和工程质量检查,收回多计工程费和监理费。

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