市政府高度重视审计查出问题的整改工作，根据《市人大常委会关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告的审议意见》要求，各被审计单位承担起审计整改的主体责任，严格执行审计整改要求。市审计局认真落实审议意见，紧盯目标任务，督促各单位将具体问题整改与完善制度相结合，让审计监督在更高层次发挥作用，审计报告反映的问题基本得到整改。现将整改情况报告如下。

一、市本级和开发区财政管理审计发现问题整改情况

一是财政资源统筹方面问题整改情况。市财政局和相关开发区将加强对非税收入收缴的监管，全面清理实体账户闲置资金。二是预算管理改革方面问题整改情况。相关开发区将提高预算安排的科学性，不断细化预算编制，通过完善政策机制等方式加强政府采购管理。三是资金提质增效方面问题整改情况。市财政局和相关开发区已制定专项资金拨款和还款计划，按计划执行，同时落实压减一般性支出工作要求，规范编外用工和公务车辆管理。四是库款保障管理方面问题整改情况。相关开发区将加强库款保障管理工作，努力将库款保障水平保持在合理区间，规范财政专户日常管理。五是其他财政综合管理水平方面问题整改情况。市财政局和相关开发区补充制定相关政策，加强决算和绩效管理，提高决算质量和绩效编制水平。

二、市直部门预算执行审计发现问题整改情况

一是预决算编制和绩效管理仍需强化问题整改情况。相关部门已按审计要求加强预决算编制管理，按照定额标准和实际收支情况科学、完整地编制预算，加强项目绩效管理，切实开展绩效评价工作。二是预算执行管理不够严格问题整改情况。相关部门已按审计要求加强对预算执行的管理，强化预算约束，从严控制支出范围，确保专款专用，合理安排项目进度，保障项目资金发挥实效。三是财务管理存在薄弱环节问题整改情况。相关部门严格落实财务管理规定，规范会计核算，加强自检自查，定期对账表进行核对，上缴存量资金及利息收入。四是内控管理质量亟需提高问题整改情况。相关部门认真梳理内部控制流程，针对薄弱环节，制定和完善预算、采购、经费管理等内部控制制度，推进法规和制度的执行，加大对采购、验收、库存和核算的全过程监督力度。

三、市县一体化审计发现问题整改情况

一是重大工程项目进展缓慢问题整改情况。两项工程已稳步推进，相关地区及单位正积极筹措资金，督促施工方加快施工进度。二是工程项目管理不严格问题整改情况。相关项目已补办用地许可并完成工程决算。三是专项资金管理使用不规范问题整改情况。相关地区已将原征地和拆迁补偿支出调整为其他城乡社区支出，将采购支出对应列入一般公共预算，已收回违规领取和发放的财政资金，已取得发票规范核销电子商务进农村相关支出。四是惠企利民政策未得到有效落实问题整改情况。相关地区已加快拨付各类专项资金，部分地区老年人健康管理服务及居民健康素养促进项目已开展，电子商务进农村实施方案已重新修订。

四、国有资产管理审计发现问题整改情况

一是企业国有资产审计方面问题整改情况。相关企业已按规定对相关科目进行调整并补记资产。二是行政事业性国有资产审计方面问题整改情况。市财政局会同相关部门明确社会功能性用房记账单位，组织各预算单位对通用设备类固定资产进行清查。相关开发区和预算单位已补记固定资产并完成资产权属划转。三是国有自然资源资产审计方面问题整改情况。相关开发区完成对“散污乱”企业的整治和对料场堆放矿渣的清理，推进污水处理厂收费定价工作。相关部门完善制度并加强日常监督。

五、民生保障资金审计发现问题整改情况

一是公立医院财政拨款和经营管理审计方面问题整改情况。相关医院已停止违规收费，并建立了收费复核制度；已取消自立收费项目，严格按照患者实际用药和耗材收费；已按照规定将医用耗材和药品纳入集中采购平台采购。二是教育专项资金审计方面问题整改情况。市教育局已完善制度，相关地区已加快拨付义务教育薄弱环节改善与能力提升等专项资金，并将加强对校舍改造施工合同签订及履约的管理。三是住宅专项维修资金审计方面问题整改情况。市住房和城乡建设局已完善制度，规范维修资金使用，加强施工单位资质审查和工程质量检查，收回多计工程费和监理费。